기금형 퇴직연금 도입 의무화 뜻과 계약형 차이 수익률 수수료 비교하기

기금형 퇴직연금은 여러 사업장의 적립금을 모아 전문적으로 운용하는 방식입니다. 2026년 2월 모든 사업장의 퇴직연금 도입 의무화와 기금형 활성화가 합의되면서 수익률과 수수료 변화에 관심이 커지고 있습니다.

기금형 퇴직연금 확인하고 바로가기

• 기금형 퇴직연금은 여러 사업장의 적립금을 통합 운용합니다.
• 기존 계약형 퇴직연금과 기금형 퇴직연금은 병행 운영될 예정입니다.
• 현재는 제도 설계와 법제화가 진행 중입니다.
• 구체적인 신청기관과 가입절차는 아직 확정되지 않았습니다.

기금형퇴직연금도입은 아직 법 개정과 세부 제도안 마련 단계에 있습니다. 현재 바로 가입하는 온라인 페이지나 전용 앱은 확정되지 않았습니다. 향후 법 개정이 끝나면 금융기관 또는 수탁법인을 통해 가입하는 방식이 예상됩니다. 최신 추진 내용은 아래 안내 페이지에서 확인할 수 있습니다.

기금형 퇴직연금 관련 공식 안내와 제도 진행 상황은 아래 버튼으로 확인할 수 있습니다.

기금형 퇴직연금 의무화 언제부터 시작되나요

• 2026년 2월 6일 노사정 공동선언이 발표되었습니다.
• 모든 사업장의 퇴직급여 사외적립 의무화가 추진되고 있습니다.
• 2026년 6월까지 중소기업 실태조사가 진행될 예정이었습니다.
• 2026년 7월까지 유형별 세부 제도안 논의가 진행되었습니다.

기금형 퇴직연금 의무화는 모든 사업장에 퇴직연금 도입을 단계적으로 적용하는 방향입니다. 기존 퇴직금 제도는 점진적으로 퇴직연금으로 일원화될 예정입니다. 다만 구체적인 시행 시기와 사업장별 적용 단계는 법 개정 이후 확정됩니다. 2026년 9월 현재 기금형퇴직연금의무화는 확정 시행일보다 추진 방향이 먼저 공개된 상태입니다.

퇴직연금기금형계약형비교와 직장인 차이

• 계약형은 사용자 또는 근로자가 금융기관과 개별 계약을 맺습니다.
• 기금형은 여러 사업장의 적립금을 하나의 기금으로 통합합니다.
• 기금형은 확정기여형인 DC형 퇴직연금에 도입됩니다.
• 계약형 차이는 운용 주체와 적립금 관리 방식에서 발생합니다.

직장인기금형퇴직연금차이는 적립금이 개별 계좌 중심으로 관리되는지 공동 기금으로 운용되는지에 있습니다. 기금형 퇴직연금은 금융기관 개방형 기금, 연합형 기금, 공공기관 개방형 기금으로 논의되고 있습니다. 공공기관 개방형 기금은 현재 30인 이하 사업장 중심인 중소기업퇴직연금기금 가입 대상을 300인 이하까지 확대하는 방안이 논의 중입니다. 따라서 기금형 퇴직연금 차이는 단순한 금융상품 변경보다 운용 구조의 변화에 가깝습니다.

퇴직연금 수익률과 퇴직연금 수수료 비교

• 기존 계약형 퇴직연금의 연평균 수익률은 2026년 초 기준 2%대입니다.
• 계약형 수익률은 은행 정기예금 수준에 머문다는 평가를 받습니다.
• 기금형은 규모의 경제와 전문 운용을 통해 높은 수익률을 목표로 합니다.
• 국민연금은 기존 대비 3분의 1 수준 수수료를 제시했습니다.

퇴직연금 수익률은 계약형보다 기금형에서 높아질 가능성이 제시되고 있습니다. 국민연금은 기금형 퇴직연금 참여 시 기존 대비 3배 이상의 수익률을 기대할 수 있다고 제시한 바 있습니다. 다만 국민연금은 DB형이고 기금형 퇴직연금은 DC형이므로 같은 수익률을 그대로 적용하기 어렵다는 의견도 있습니다. 퇴직연금 수수료 역시 적립금 규모가 커질수록 낮아질 수 있지만, 최종 수수료는 법 개정과 사업자별 운용안 확인이 필요합니다.

직접 현재 신청 가능 여부를 확인해보니 기금형 퇴직연금은 아직 온라인 신청이나 앱 가입 단계가 정해지지 않았습니다. 기존 퇴직연금은 은행, 증권사, 보험사를 통해 운용할 수 있지만 기금형 퇴직연금은 향후 지정될 수탁법인의 가입 절차를 따라야 합니다. 따라서 현재 금융기관에서 기금형 가입을 바로 신청할 수 있다고 안내하는 내용은 공식 법제화 진행 상황과 구분해서 확인하는 것이 좋습니다.

출처
고용노동부 2026년 2월 6일 퇴직연금 기능 강화를 위한 노사정 TF 공동선언 관련 자료
국민연금공단 중소기업퇴직연금기금 및 기금형 퇴직연금 관련 안내