개인형퇴직연금IRP는 소득이 있는 근로자와 자영업자가 노후자금과 절세를 함께 준비하는 계좌입니다. 연금저축과 합산해 최대 900만 원까지 IRP세액공제를 받을 수 있습니다.
퇴직연금IRP계좌개설 바로가기
- 소득이 있는 내국인과 퇴직급여 수령자가 가입할 수 있습니다.
- 금융기관을 모두 합쳐 1인 1계좌만 개설할 수 있습니다.
- 본인 명의 계좌와 휴대폰, 신분증을 준비해야 합니다.
- 모바일 앱이나 인터넷뱅킹에서 비대면 개설이 가능합니다.
퇴직연금IRP계좌개설은 금융기관 앱에서 IRP 또는 개인형IRP를 선택한 뒤 본인 인증과 신분증 촬영을 진행하는 방식입니다. 개인형IRP계좌개설 준비물은 주민등록증이나 운전면허증, 본인 명의 입출금 계좌입니다. PC에서 진행하면 공동인증서 또는 금융인증서가 필요할 수 있습니다. 아래 버튼에서 금융기관별 개설 안내를 확인할 수 있습니다.
- 금융기관 앱 또는 인터넷뱅킹에 접속합니다.
- 계좌 개설 메뉴에서 개인형IRP를 선택합니다.
- 신분증 촬영과 휴대폰 본인 인증을 진행합니다.
- 약관에 동의하고 기본 정보와 근거 계좌를 입력합니다.
개설 절차를 마친 뒤 납입 방법과 운용 상품을 선택하면 됩니다. 비대면 계좌는 수수료 면제 조건이 금융기관마다 다르므로 가입 전 확인하는 편이 좋습니다. 아래 버튼을 눌러 개설 가능한 금융기관 정보를 확인하세요.
개인형퇴직연금IRP 세액공제 한도 확인하기
- 연간 납입 한도는 연금저축과 DC형 퇴직연금을 합산해 1,800만 원입니다.
- IRP세액공제 한도는 연금저축과 합산해 최대 900만 원입니다.
- 총급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득 4,500만 원 이하는 16.5%가 적용됩니다.
- 기준금액을 초과하면 세액공제율 13.2%가 적용됩니다.
연 900만 원을 납입하면 16.5% 기준 최대 148만 5천 원을 공제받을 수 있습니다. 연금저축에 이미 납입한 금액이 있다면 남은 한도만 개인형퇴직연금IRP에 넣어야 합니다. ISA 만기 금액을 IRP로 전환하면 전환금액의 10%, 최대 300만 원까지 추가 세액공제 대상이 될 수 있습니다. 세액공제 적용 여부는 소득과 납입 시점에 따라 달라질 수 있어 국세청과 금융감독원 안내를 함께 확인해야 합니다.
개인형퇴직연금IRP추천 상품과 운용 방법
- 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 금융상품으로 운용할 수 있습니다.
- 위험자산 투자 비중은 계좌 평가금액의 70% 이하로 제한됩니다.
- 2026년 9월부터 10년과 20년 만기 국채 투자가 가능해졌습니다.
- 상품별 수수료와 원금 손실 가능성을 비교해야 합니다.
개인형퇴직연금IRP추천 상품을 찾을 때는 높은 수익률보다 투자 기간과 위험 수준을 먼저 살펴야 합니다. 제 경우 앱에서 예금과 ETF를 함께 비교하는 데 약 10분이 걸렸고, 위험자산 비중이 70%를 넘지 않도록 주문 전에 확인했습니다. 예금 중심 운용은 변동성이 낮지만 수익률이 제한될 수 있고, ETF와 펀드는 원금 손실 가능성이 있습니다. 금융상품 선택은 개인의 투자 성향에 따라 달라지므로 설명서와 수수료를 확인해야 합니다.
자영업자퇴직연금IRP수령조건과 중도인출
- 일반적인 IRP수령조건은 만 55세 이후와 가입 기간 5년 이상입니다.
- 퇴직급여가 입금된 계좌는 가입 기간 5년 조건이 적용되지 않습니다.
- 연금 수령 시 연령에 따라 3.3%에서 5.5%의 연금소득세가 부과됩니다.
- IRP중도인출은 주택 구입과 장기 요양 등 법정 사유에 한해 가능합니다.
자영업자퇴직연금IRP수령조건도 기본적으로 만 55세 이후 연금으로 받는 구조이며, 자영업자는 퇴직급여가 없더라도 직접 납입해 세액공제를 받을 수 있습니다. 무주택자의 주택 구입이나 전세보증금, 6개월 이상 요양이 필요한 질병·부상, 파산선고와 개인회생 결정, 천재지변은 IRP중도인출 사유가 될 수 있습니다. 중도인출 시 세액공제를 받은 원금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 부과될 수 있습니다. 2026년 1월 1일부터 퇴직급여를 연금으로 받으면 실제 수령 연차에 따라 퇴직소득세를 30%에서 최대 50%까지 줄일 수 있습니다.
IRP 앱에서 계좌 개설 조회하기
신한 SOL증권, 키움증권 영웅문 S#, 한국투자증권 앱, 삼성증권 M POP 등 금융기관 앱에서 계좌 개설과 상품 조회가 가능합니다.
자주 묻는 질문
개인형퇴직연금IRP 가입 대상은 누구인가요
소득이 있는 모든 내국인과 퇴직급여 수령자가 가입할 수 있습니다. 퇴직급여 수령자는 원칙적으로 수령일로부터 60일 이내 계좌를 개설해야 합니다.
IRP세액공제는 얼마까지 받을 수 있나요
연금저축과 IRP를 합산해 연 900만 원까지 세액공제 대상이며, 소득 기준에 따라 13.2% 또는 16.5%가 적용됩니다.
IRP수령조건에서 가입 기간 5년은 항상 필요한가요
일반 납입금은 만 55세 이후와 가입 기간 5년이 필요합니다. 퇴직급여가 입금된 계좌는 가입 기간 조건이 적용되지 않습니다.
IRP중도인출은 자유롭게 가능한가요
자유로운 인출은 어렵고 주택 구입, 전세보증금, 장기 요양, 파산 등 법에서 정한 사유가 있을 때만 가능합니다.